Wer in Deutschland als Hobbyspieler in einem online Casino gewinnt, der muss diese Gewinne nicht versteuern, da diese Einnahmeart zu den steuerfreien Einnahmen gehört. Anders sieht es allerdings aus, wenn es sich um einen Profispieler handelt.
Für viele Deutsche ist das Spiel in einem online Casino zu einer beliebten Freizeitaktivität geworden. Viele sind aber noch nicht mit den Gepflogenheiten vertraut und haben noch nie gewonnen. Daher wird uns sehr häufig die Frage gestellt: „Werden Casino Gewinne dem Finanzamt gemeldet?“ Oder „Fallen auf Casino Gewinne Steuern an und müssen diese bei der Einkommensteuererklärung angegeben werden?“.
Seit der neue Glücksspielstaatsvertrag im Jahr 2021 in Kraft getreten ist, spielen Deutsche nicht nur legal, sondern die Gewinne müssen auch nicht versteuert werden. Eine Ausnahme gibt es nur dann, wenn Sie ein Berufsspieler sind und mit diesen Casino Gewinnen Ihr Einkommen bestreiten. Aus den vorgenannten Gründen erfolgt von den Casinos auch keine Meldung der Gewinne beim Finanzamt.
Online Casino Gewinne sind in Deutschland steuerfrei
Seit der Glücksspielstaatsvertrag im Juli 2021 in Kraft getreten ist, müssen Spieler die Gewinne, die sie in einem online Casino erzielt haben, nicht versteuern. Allerdings ist dies nicht im Glücksspielstaatsvertrag geregelt, denn dieser dient überwiegend dazu, um online Casinos zu regulieren. Er enthält Vorschriften, die die Casinobetreiber einhalten müssen, um ihre Kunden vor der Spielsucht zu schützen.
Wie bei einem Lottogewinn oder bei Gewinne durch Sportwetten, müssen diese nicht versteuert werden. Nur bei der Tippabgabe von Sportwetten fällt unter Umständen eine sogenannte Wettsteuer an, die aber nichts mit der Einkommensteuer zu tun hat. Diese Wettsteuer wird von den meisten Buchmachern bei Abgabe der Sportwette abgezogen oder mit den Gewinnen verrechnet.
Eine Ausnahme gibt es dann, wenn es sich um einen Berufsspieler handelt. Generiert dieser einen Gewinn, muss der Gewinn bei der Einkommensteuererklärung angegeben und versteuert werden. Dies betrifft übrigens auch Gewinne bei Poker Turnieren.
Die Steuerfreiheit ist im§ 4 Nr. 9b UstG geregelt
Bezüglich der Steuerfreiheit findet man im Internet immer wieder falsche Auskünfte. Fakt ist, dass es rechtliche Grundlagen gibt, die festlegen, dass Casino Gewinne dem Finanzamt nicht gemeldet werden, da sie steuerfrei sind. Alle wichtigen Infos in der Zusammenfassung:
- Innerhalb von Deutschland und auch innerhalb der EU sind Gewinne, die Sie beim Glücksspiel erzielen, steuerfrei.
- Die Steuerfreiheit gilt nicht nur bei Casinos mit deutscher Lizenz, sondern auch bei Casinos mit EU Lizenz oder einer anderen Genehmigung.
- Geregelt ist die Steuerfreiheit im 4 Nr. 9b UstG.
- Dort sind alle Einkommensarten aufgelistet, bei denen generell keine Einkommensteuer fällig wird.
- Dazu gehören auch Gewinne, die Sie in einem online Casino, einer Spielbank, einer Spielhalle oder beim Lotto erzielt
- Die Steuerfreiheit ist nicht auf eine bestimmte Höhe begrenzt.
- Nur dann, wenn Sie mit den Gewinnen aus einem online Casino Ihr Einkommen bestreiten, wird darauf Einkommensteuer erhoben.
- Ebenfalls müssen Sie Zinsen versteuern, sollten Sie auf Ihrem Casino Gewinn Zinsen erhalten.
- Somit erfolgt keine Meldung von Casino Gewinne beim Finanzamt.
So sorgen Sie dafür, dass Ihre online Gewinne steuerfrei bleiben
Damit Gewinne steuerfrei bleiben, müssen Sie einige Voraussetzungen schaffen. Das bedeutet, dass Sie am besten ein online Casino wählen, welches eine Glücksspiellizenz aus der EU besitzt. Gewinnen Sie nämlich bei einer online Spielhalle, die eine Lizenz aus Curacao oder einem anderen Drittland hat, fällt unter Umständen dort Steuer an. Haben Sie in Ihrem Las Vegas Urlaub in Amerika einen Gewinn erzielt, bleibt dieser ebenfalls steuerfrei.
Übersteigt der Gewinn den Betrag von 10.000 €, müssen Sie diesen beim Zoll angeben. Das bedeutet aber nicht, dass dann Steuer anfällt. Sie müssen nur angeben, dass Sie einen höheren Betrag in Deutschland einführen und die Einfuhr beim Zoll anmelden. Von der Steuerfreiheit ausgenommen sind allerdings Berufsspieler. Wann ein Spieler berufsmäßig ist und wann nicht, darüber gibt es widersprüchliche Angaben. Denn genau geregelt ist dies in keinem Gesetz.
Casino Enthusiasten, die besonders häufig spielen, werden vom Finanzamt gerne als Berufsspieler eingestuft. In diesem Fall werden Sie dazu aufgefordert, Ihre Gewinne aus dem Glücksspiel bei der Einkommensteuer anzugeben und dadurch zu versteuern. Was nun ein Berufsspieler ist und was nicht, ist nicht leicht zu erkennen. Es ist aber davon auszugehen, dass ein Berufsspieler regelmäßig Gewinne erzielt und diese seine anderen Einnahmen, zum Beispiel aus unselbstständiger oder selbstständiger Arbeit, übersteigen. Dazu gibt es mittlerweile einige Gerichtsurteile.
Zinsen auf Casino Gewinne müssen versteuert werden
Eine Meldung, wenn Sie in einem Casino gewonnen haben, erfolgt beim Finanzamt übrigens nicht. Dennoch gibt es von der Steuerfreiheit noch eine weitere Ausnahme: legen Sie Ihre Casino Gewinne zinsbringend an, müssen Sie die Zinserträge versteuern. Denn Einnahmen aus Zinsen gehören zu den steuerpflichtigen Kapitalerträgen.
Haben Sie die Casino Gewinne bei einer deutschen Bank angelegt, dann wird diese davon die Abgeltungssteuer in Höhe von 25 % abziehen. Allerdings gibt es einen Sparerfreibetrag, sodass die Gewinne erst bei Kapitalerträgen über 1000 € versteuert werden müssen. Bis zum Jahr 2022 lag der Freibetrag bei 801 € pro Person. Mit einem Freistellungsauftrag können Sie verhindern, dass die Abgeltungssteuer automatisch abgeführt und dem Finanzamt gemeldet wird.
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